绿色债是上海证券交易所2016年下半年以来力推的债券产品,也是央行、证监会等监管层大力推广的债券品种,适用于绿色环保类企业。本所律师协助客户首创股份成功发行的公司债券系行业内首支创新型私募公司债券,发行规模为人民币10亿元,票面利率5.5%,在当时市场配置规模紧缩、流动性收缩等原因导致债券收益率不断上行的情况下,较同级别债券具有明显优势。
本支债券突出了“可续期+绿色”的创新概念,为永续类产品,在会计处理上可计入权益,能够有效降低发行人资产负债率,同时投资者也可取得较同期同级别普通公司债更高的收益,实现发行人与投资者的共赢。
作为首创股份本次债券发行的法律服务机构,本所协助公司梳理发行流程、发行申请中所存在的法律风险、起草法律意见书、进行发行见证。